¿Qué es un Acta de Junta General?

Un Acta de Junta General es un documento que registra las circunstancias ocurridas en la reunión de una Junta General, independientemente de cómo se haya convocado. El acta refleja cómo se constituyó la Junta General, quiénes asistieron a la reunión y qué asuntos se sometieron a votación, dentro del marco de sus facultades según la Ley de Sociedades de Capital.

Una Junta General de Socios o Accionistas consiste en la reunión del capital social de una sociedad (representado por los socios o accionistas) para la toma de una serie de decisiones establecidas legal o estatutariamente.

En LexDoka contamos con dos modelos automatizados según qué tipo de Sociedad se trate: para Sociedades Limitadas, «Acta de Junta General de Socios»; para Sociedades Anónimas, «Acta de Junta General de Accionistas». 

¿Cuándo usar este Acta?

La Junta General puede ser, a su vez, de varios tipos. Este Acta contempla los siguientes:

Así, según los asuntos que se traten:

• Ordinaria

Las empresas tienen la obligación de reunirse en Junta General, dentro de los seis primeros meses de cada ejercicio social, y aprobar en acta, al menos, los siguientes acuerdos:

• • Aprobación de las cuentas anuales del ejercicio anterior.
  • Aplicación del resultado (beneficio o pérdida) del ejercicio anterior.
  • Aprobación de la gestión realizada por el órgano de administración de la sociedad.

Además de estos asuntos, en la Junta General Ordinaria pueden tratarse cualesquiera otros asuntos competencia de la junta y que hayan sido incluidos en el orden del día de la convocatoria; o todos los asuntos que determinen los socios o accionistas en el momento de celebración de la junta si esta es universal.

• Extraordinaria

La Junta General Extraordinaria reúne a los socios o accionistas para resolver alguna cuestión urgente o importante que no pudo tratarse en una Junta General Ordinaria, como por ejemplo, el cese y nombramiento de un nuevo administrador. No obstante, las competencias de la Junta Extraordinaria son las mismas que las de la Junta Ordinaria.

Por otro lado, atendiendo a la forma en la que se lleva a cabo:

• Universal

Es una alternativa simplificada a las convocadas.Tiene la misma validez que una Junta Convocada, pero no requieren de convocatoria formal ni de los procedimientos formales asociados. Para que se considere válidamente constituida una Junta Universal:

1. 1. Presencia total del capital social: Todos los socios o accionistas deben estar presentes o debidamente representados.
   2. Conformidad unánime: Todos los socios deben estar de acuerdo en constituirse como Junta Universal para tratar asuntos específicos previamente acordados.

• No universal o regularmente convocada

Es la forma más común de reunión de socios o accionistas en una empresa. Se convoca mediante un proceso formal, siguiendo los procedimientos legales y estatutarios, y requiere una convocatoria previa. En LexDoka contamos con un escrito de Convocatoria a la junta general de una sociedad. En el caso de que en una vez un socio o accionista recibe la convocatoria para una junta general en la que participa (y uno de estos medios puede ser mediante un Email de convocatoria, pero no puede o no desea asistir personalmente, en LexDoka contamos con un documento adaptado de Delegación de voto. 

¿Cuándo no usar este Acta de Junta General?

Esta Acta aplica solo a las sociedades limitadas o anónimas que cuentan con varios socios. En el caso de que se busque un acta para sociedades unipersonales, en LexDoka contamos con el Acta de decisiones del socio o accionista único.

Es caso de que se quiera un documento destinado a los miembros del Consejo de Administración de una sociedad limitada o anónima que deseen redactar el acta en la que se recojan las decisiones adoptadas por la reunión del consejo de administración, en LexDoka contamos con el Acta de sesión del Consejo de Administración. Además, si se busca convocar la próxima junta del consejo de administración, contamos con una Convocatoria del Consejo de Administración.

Contenido esencial

• Tipo de Junta General: si universal o regularmente convocada; si ordinaria o extraordinaria
• Fecha y lugar de la reunión (y si la reunión es presencial o telemática).
• Hora de comienzo y finalización de la reunión.
• Nombramiento de Presidente/a y Secretario/a.
• Orden del día
• Lista de asistentes de socios/accionistas presentes y, en su caso, representados.
• Resumen de los asuntos debatidos y contenido de los acuerdos adoptados.
• Indicación del resultados de las votaciones, con indicación si los decisiones se tomaron por unanimidad o mayoría.
• Aprobación del Acta: se puede realizar, de dos formas, y tienen que ser los socios en la junta los que decidan quién y cómo se aprueba el acta:
  • Por la propia junta al final de la reunión.
  • Por el Presidente y dos interventores
• Firma del Presidente/a, Secretario/a

Contenido opcional

• Consideraciones, cláusulas y anexos adicionales

Información necesaria

Es muy importante que el Acta esté correctamente redactada ya que será necesario llevarla al Notario y firmarse en documento público para aquellos acuerdos que obligatoriamente se tengan que inscribir en el Registro Mercantil de la provincia correspondiente (como por ejemplo, la aprobación de cuentas anuales).

Lacertificación de acta es un documento que garantiza la veracidad y fidelidad del contenido de las actas de las reuniones de la junta general de la sociedad. Este documento es esencial para respaldar y dar fe de los acuerdos tomados durante dichas reuniones. En LexDoka, contamos con una Certificación de acta lista para usar.

Ley aplicable

El Acta de la Junta General de una Sociedad Mercantil se rige por el Título V, sobre «La junta general», del Texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital, y artículos 97 a 99 del Reglamento del Registro Mercantil.

Conceptos relacionados

• Socio
• Accionista
• Sociedad limitada
• Sociedad anónima
• Escritura pública
• Notario
• ¿Qué diferencias hay entre una Sociedad Anónima y una Limitada?
• ¿Qué significa que una sociedad tenga responsabilidad limitada?
• Estatutos sociales
• Capital social
• Acciones
• Participaciones
• Email de convocatoria
• Convocatoria a la junta general de una sociedad limitada
• Convocatoria del Consejo de Administración
• Certificación de acta
• Acta de decisiones del socio o accionista único
• Delegación de voto
• Acta de sesión del Consejo de Administración

¿Cuánto cuesta hacer este Acta con LexDoka?

LexDoka cuenta con un modelo contractual automatizado que te permite hacer este Acta, negociarla y firmarla minimizando el tiempo invertido en todo el proceso. Este modelo automatizado es gratuito dentro de todos los planes de suscripción de LexDoka. Si quieres probarlo, puedes registrarte gratis para generar tu primer contrato.